연금 제공 방식
Annuitize, Income rider
즉시 연금 (Immediate Annuity)
연금지급 목적의 상품으로, 지급보장하는 연금의 지급시점이 가입일로부터 빠르면 한 달 후, 늦으면 12개월 이내에 시작되는 경우에 사용되는 상품입니다.
SPIA(Single Premium Immediate Annuity)가 이에 해당되며, 일시불로 불입금을 불입하고 보험사의 지급조건에 따른 계약을 하게 됩니다.
보험사는 약정서에 표기된 지급일로부터 지급책임을 수행하게 됩니다.
특징
- IRA나 401(K)가 아닌 일반 자금을 SPIA에 불입할 경우, 특별한 계산법이 적용되어 이자적용에 대해 어느 정도 혜택이 작용합니다.
- SPIA에서 지급받게 되는 총 지급금액의 일부는 원금으로, 일부는 이자의 형식으로 인정하기 때문에 가입 시 지급금액의 얼마까지가 소득세가 적용되는지 확인할 수 있습니다.
- 가입 시 받아보시는 Exclusion ratio라는 용어는 세금과 관련된 부분으로, 총액에서 세제가 적용되지 않는 부분과 세금이 적용되는 부분을 자세히 표기해서 보여줍니다.
- 보험사는 지급금과 관련된 1099를 매년 발송하니, 세금적용금액의 총액을 확인하실 수 있습니다.
| Financial Institution | Monthly Income | Monthly Taxable Portion |
|---|---|---|
| — | $1,865.91 | $445.46 |
| — | $1,800.52 | $379.91 |
| — | $1,792.24 | $371.79 |
| — | $1,786.60 | $366.25 |
| — | $1,774.93 | $353.21 |
| — | $1,771.21 | $341.84 |
| — | $1,764.74 | $344.29 |
| — | $1,759.70 | $339.62 |
거치 연금 (Deferred Annuity)
가입시점으로부터 일 년 이상의 거치기간을 두는 상품을 통칭해서 얘기합니다.
흔히 거치형 상품은 투자옵션을 제공하고 있어서 투자상품으로 활발히 사용됩니다. 연금지급을 목적으로 하는 Deferred Income Annuity도 있습니다.
특징
- 거치기간이 길어질수록 지급금액이 커진 금액으로 지급받을 수 있으며, 보험사는 이에 대한 종신지급을 보장하게 됩니다. 이에 따라 길어진 수명에 대한 자산 고갈 위험을 제거할 수 있습니다.
- 종신생활비 지급에 사용되는 투자 관련 리스크는 모두 보험사가 떠안게 되는 방식입니다. 이에 따라 보험사는 투자위험을 가져가고, 고객은 투자손실 등에 상관없이 지급보장을 계약서상에 명시받게 됩니다.
- 이러한 보험으로서의 기능 제공에 따라 Fee가 발생할 수 있으며, 상품에 따라 1% 내외로 형성되어 있습니다.
연금 요청 시 연금액 계산법
Income Base × Payout Rate = Lifetime Income
(Income base는 회사에 따라 Protected Value 또는 Income value 등으로도 불리며, Cash Value와는 다른 가치입니다. 일반적으로 종신생활비 보장금액을 지급할 때만 사용되며 현금화하여 인출되지 않는 숫자입니다.)
Income withdrawal percentage
Based on owner's age at the time income withdrawals are elected
Benefit Base
Premiums + Bonus (if applicable) − Partial withdrawals + Rollup
Income withdrawal amount
Payments that can continue for life
연금 지급 받는 방식
가입 시 선택하는 지급 옵션에 따라 지급금액과 수혜자 보장 범위가 달라집니다.
Single Life
가입당사자의 생존 시까지 지급보장되는 옵션입니다. 가장 높은 지급금액이 책정되지만, 가입자 사망 시 지급되지 않은 잔여금액이 있더라도 모두 보험사에 귀속됩니다. 순수 지급보장 보험으로 이해하실 수 있습니다.
Period Certain
정해진 일정기간 동안만 지급하게 되는 옵션입니다. 적정금액을 지급받게 되지만, 지급기간이 끝나면 지급이 정지됩니다.
Single Life with Period Certain
정해진 기간 내에 가입자가 사망할 경우, 남은 기간(period certain) 동안은 수혜자에게 지급금이 계속됩니다. 정해진 기간 이후에도 가입자가 살아 있다면 그 기간이 지나더라도 지급금은 가입자 사망 시까지 계속됩니다.
Single Life Refund (Installment or Cash)
가입자 사망 시 불입금의 잔여액이 남아 있을 경우, 잔액이 수혜자에게 남겨지는 옵션입니다. 갑작스러운 사망에도 손해라는 마음을 없앨 수 있으며, 살아 있다면 불입금이 소진되더라도 지급은 계속됩니다.
Joint Life
배우자와 두 사람 중 마지막 한 사람이 사망할 때까지 지급보장을 받을 수 있어 남은 배우자의 경제적 문제도 보장될 수 있습니다. Joint life의 상대는 일반적으로 배우자나 domestic partner로 한정되며, 자녀나 형제 등은 참여할 수 없습니다.
Joint Life with Period Certain
일정기간 내에 두 사람 모두 사망할 경우, 계약된 기간(period certain)이 될 때까지 정해진 수혜자에게 지급금을 지급하는 옵션입니다. 예상치 못하게 두 사람 모두 사망하더라도 선택한 기간에 따라 불입금의 상당 부분을 수혜자가 환수할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
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