직장 은퇴 플랜

401K, 403B, 457 Plan etc.

미국 직장 은퇴 플랜이란?

미국의 직장 은퇴 플랜은 직장인이 은퇴 자금을 효과적으로 저축할 수 있도록 제공되는 세금 혜택이 있는 퇴직연금 제도입니다. 일반적으로 고용주(Employer)가 제공하며, 직원(Employee)이 급여에서 일정 금액을 납입하고, 고용주가 이에 대해 일정 부분을 매칭(Matching)해주는 방식으로 운영됩니다.

대표적인 미국 직장 은퇴 플랜 종류

401(k) 플랜 – 민간 기업 직원 대상

403(b) 플랜 – 비영리 기관 및 공공학교 교직원 대상

457 플랜 – 주정부 및 지방정부 공무원, 특정 비영리 기관 직원 대상

SIMPLE IRA – 100명 이하의 중소기업 직원 대상

SEP IRA – 자영업자 및 소규모 사업자 대상

❖ 이 중에서 401(k), 403(b), 457 플랜이 가장 많이 사용됩니다.

미국 직장 은퇴 플랜 선택 시 고려할 점

세금 전략은?

  • 현재 세율이 높고 은퇴 후 세율이 낮을 것 같다면 Traditional(세전 납입) IRA/401(k) 선택
  • 현재 세율이 낮고 은퇴 후 세율이 높을 것 같다면 Roth(비과세) 옵션 선택

❖ 이 기준은 모두에게 같은 내용으로 적용되지 않을 수 있습니다. 본인에게 맞는 401k 기준 선택에 도움이 되기 위한 내용임을 참고 드립니다.

유동성(조기 인출 가능 여부)은?

  • 401(k), 403(b)는 59.5세 이전 인출시 10% 패널티

❖ 직장은퇴플랜 모두 은퇴를 앞두신 분이 평생연금을 찾기 원하시는 경우, 직장은퇴플랜 자산을 Rollover 하여 Lifetime Income 으로도 사용이 가능합니다.

또한 안전하게 증식시키시길 원하신다면 이 또한 Rollover 를 통해 Annuity 로 옮겨서 안전한 증식이 가능합니다.